为加强学校会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平，根据《中华人民共和国会计法》的有关规定，现强调以下财务报销办法，请遵照执行。
一 、 支出报销凭证的规定
1、外来发票（收据），须有接受单位名称、开票日期，填制单位的公章，开票人姓名，发生费用的内容，商品的品种、名称、数量、单价、金额。发票内容不够填写时须加盖公章的商品清单。
发票总计金额须和数量、单价的乘积相符或和各项金额累计金额相符，开出发票（收据）金额的大小写金额必须相符。
发票必须是税务部门统一印制并印有税务监制章。收据必须是财政部门统一印制并印有财政监制章。
外来发票（收据）须填制学校的支出报销凭证，并填写报销部门名称、报销日期、金额、领款人、验收人、有关经费限额审批负责人签字及原始凭证票据张数。
2、用学校的支出报销凭证报销费用的，要有报销部门名称，报销日期、金额、领款人、有关经费限额审批负责人签字。
3、购买图书、材料、固定资产的发票，须俯有支出报销凭证及验收入库的证明单，且要有经办人、实物保管人或使用人、有关经费限额审批负责人签字。
4、经校领导批准的支出项目，报销时须附批准文件正本。
5、外来发票（收据）如有遗失，应取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和发生费用的内容，由学校领导和会计主管人员批准，才能作为报销凭证。
6、所有原始凭证须粘贴在支出报销凭证的左上角，并且原始凭证与支出报销凭证应按同一方向粘贴，报销凭证的所有内容均不得涂改，。财务处有责任和权限拒绝不合法、不完整的报销凭证。
7、如购买交通卡、电话卡等消费性支出，在报销时必须提供发放人员的清单，并须经校领导审批签字。
二 、 现金支付范围
1、1千元以内当日单笔报销的零星支出（超过限额一律开支票或银行转帐支出）。
2、出差人员必须随身携带的差旅费。
3、根据有关规定需要支付的其他费用。
三、  暂借经费规定
1、 部门须指定专人办理财务借款事宜，名单报财务处备案。
2、 用支票的借款单上须写明对方单位名称、金额、借款事由、借款人。如有合同必、须附在借款单后面，暂借经费的审批程序同支出报销规定。
     不开无抬头、金额的空白支票。
3、 出差人员暂借差旅费，须有出差审批报告，并在回沪后的一个月内办理销帐手续。逾期不办理手续的，财务处将对其停止后续借款。
4、 借经费严格执行“一事一借，前清后借”的原则。